Jak uniknąć podatku od spadku?
Otrzymanie majątku w spadku zazwyczaj niesie ze sobą pewną korzyść finansową. Nie można natomiast zapomnieć o obowiązku w stosunku do Skarbu Państwa czyli potocznie rzecz ujmując do Urzędu Skarbowego. Co trzeba zrobić aby nie zapłacić podatku od spadku po najbliższym członku rodziny ?
Odpowiedź jest bardzo prosta – zgłosić ten fakt do Urzędu Skarbowego. W przypadku gdy dochodzi do dziedziczenia po najbliższym członku rodziny czyli po małżonku, rodzeństwie, wstępnych i zstępnych, czyli odpowiednio po dziadkach, rodzicach, dzieciach, wnukach itd. to należy wypełnić formularz SD- Z2, który dostępny jest w Urzędzie Skarbowym lub Internecie oraz go oczywiście do Urzędu Skarbowego złożyć. W jakim czasie należy to zrobić ? Co do zasady termin zgłoszenia wynosi sześć miesięcy, licząc od dnia nabycia spadku. Dniem nabycia spadku jest dzień uprawomocnienia się postanowienia o nabyciu spadku lub też dzień sporządzenia przez notariusza aktu poświadczenia dziedziczenia. W składanym zeznaniu podatkowym zobowiązani jesteśmy wskazać wartość nabytego spadku. Jeśli zachowamy wyżej wymieniony termin to skorzystamy ze zwolnienia podatkowego i nie będziemy musieli dzielić się spadkiem ze skarbówką. W przeciwnym wypadku podatek będziemy musieli zapłacić i to wraz z odsetkami.
W razie pytań zachęcam do kontaktu z moją osobą. Radca prawny Tomasz Ruman